خدمات مالیاتی جامع

خدمات مالیاتی یکی از حیاتی ترین و پیچیده ترین حوزه های است که هر کسب و کاری، صرف نظر از اندازه و نوع فعالیت، با آن درگیر است. در فضای اقتصادی امروز ایران، قوانین مالیاتی به سرعت در حال تغییر هستند. ظهور سامانه های جدید مانند سامانه مودیان، تغییر در آیین نامه ها و بخشنامه های متعدد، بار سنگینی بر دوش مدیران و فعالان اقتصادی قرار داده است.

کوچکترین غفلت یا اشتباه در انجام تکالیف قانونی میتواند منجر به جرایم سنگین، چالشهای قانونی و از دست رفتن منابع ارزشمند شرکت شود. به همین دلیل، استفاده از خدمات مالیاتی حرفه ای نه یک انتخاب، بلکه یک ضرورت استراتژیک برای بقا و رشد پایدار کسب و کار محسوب میشود.

موسسه خدمات حسابداری و مالیاتی ارقام نگر خبره با درک عمیق از این چالشها و با اتکا به تیمی متشکل از متخصصان و حسابداران با تجربه، آماده ارائه طیف کاملی از خدمات مالیاتی است. هدف ما تبدیل دغدغهای مالیاتی شما به یک فرایند مدیریت شده، شفاف و قابل کنترل است تا شما بتوانید با آسودگی خاطر بر توسعه کسب و کار خود تمرکز کنید.

چرا خدمات مالیاتی تا این حد اهمیت دارند؟

بسیاری از مدیران، امور مالیاتی را صرفا به عنوان یک هزینه یا یک تکلیف اداری می‌بینند. اما واقعیت این است که مدیریت صحیح مالیات، بخشی از مدیریت ریسک و استراتژی مالی شرکت است. اهمیت خدمات مالیاتی در چند محور اصلی قابل بررسی است.

پیشگیری از جرایم سنگین

قانون مالیات های مستقیم و قانون مالیات بر ارزش افزوده، جرایم مشخصی برای عدم انجام تکالیف در نظر گرفته‌اند. این جرایم شامل عدم ارسال اظهارنامه، کتمان درآمد، عدم ثبت نام در سامانه های قانونی و تاخیر در پرداخت مالیات است. یک مشاور مالیاتی خبره با اطلاع دقیق از این قوانین، از وقوع این جرایم جلوگیری می‌کند.

کاهش بار مالیاتی به صورت قانونی

راهکارهای بهینه سازی مالیاتی به معنای فرار مالیاتی نیست. بلکه به معنای استفاده هوشمندانه از تمام ظرفیتهای قانونی، معافیت ها، بخشودگی‌ها و مشوق های مالیاتی است. خدمات مالیاتی تخصصی به شما کمک می‌کند تا مالیات واقعی و منصفانه خود را بر اساس قانون پرداخت کنید و از پرداخت های اضافی پرهیز نمایید.

تمرکز مدیران بر کسب و کار اصلی

وقت مدیران ارشد یک سازمان، ارزشمند ترین دارایی آن سازمان است. درگیر شدن در فرآیندهای پیچیده اداری، پیگیری بخشنامه ها و حضور در جلسات حل اختلاف مالیاتی، مدیران را از وظیفه اصلی خود یعنی راهبری و توسعه کسب و کار باز می‌دارد. برون سپاری خدمات مالیاتی این زمان را برای شما آزاد می‌کند.

اطمینان از شفافیت مالی

داشتن پرونده مالیاتی شفاف و بدون ابهام، اعتبار شرکت شما را نزد سازمان امور مالیاتی، بانک‌ها، سرمایه گذاران و شرکای تجاری افزایش می‌دهد. این شفافیت، فرایند دریافت تسهیلات، شرکت در مناقصات و توسعه فعالیت‌ها را تسهیل می‌کند.

انواع خدمات مالیاتی موسسه ارقام نگر خبره

موسسه ما با درک نیازهای متفاوت کسب و کارها، خدمات خود را در دسته‌بندی‌ های مختلف و به صورت منعطف (مستمر یا موردی) ارائه میدهد. در ادامه به تشریح کامل این خدمات می‌پردازیم.

خدمات مالیاتی پایه و اجرایی (مستمر)

این بخش شامل تمامی اقداماتی است که یک کسب و کار از لحظه تولد تا پایان سال مالی به صورت مداوم به آن نیاز دارد. این خدمات شریان حیاتی انطباق مالیاتی شرکت شما هستند.

تشکیل پرونده مالیاتی و ثبت نامهای اولیه

هر کسب و کاری قبل از شروع رسمی فعالیت، نیازمند تشکیل پرونده در سازمان امور مالیاتی است. این فرایند شاید ساده به نظر برسد، اما انتخاب صحیح حوزه مالیاتی و نوع فعالیت، تاثیر مستقیمی بر آینده مالیاتی شما دارد.

خدمات ما در این بخش شامل موارد زیر است:

• تشکیل پرونده مالیاتی برای اشخاص حقیقی (صاحبان مشاغل) و اشخاص حقوقی (شرکت‌ها).
• ثبت نام و دریافت کد اقتصادی جدید (پرونده مالیات های مستقیم).
• ثبت نام در سامانه مالیات بر ارزش افزوده و تشکیل پرونده مربوطه.
• انجام کلیه پیگیریهای اداری لازم تا حصول نتیجه نهایی.

مدیریت امور سامانه مودیان و پایانه های فروشگاهی

مهمترین تحول مالیاتی سال‌های اخیر ایران، اجرای قانون سامانه مودیان است. این سامانه، شفافیت کامل را بر تراکنش‌های مالی حاکم می‌کند و عدم اجرای صحیح آن، تبعات بسیار سنگینی دارد.

موسسه ارقام نگر خبره به صورت تخصصی خدمات زیر را ارائه می‌دهد:

• مشاوره در خصوص انتخاب نرم افزار حسابداری مناسب و متصل به سامانه.
• اخذ گواهی امضای الکترونیکی (CSR) و دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی.
• تنظیم و ارسال صورتحساب‌های الکترونیکی (نوع اول، دوم و سوم) به سامانه.
• مدیریت کار پوشه مودیان و بررسی صورتحساب‌های ارسالی از سوی تامین کنندگان.
• آموزش پرسنل مالی شما جهت کاربری صحیح سامانه.

ارسال فهرست معاملات فصلی (ماده ۱۶۹)

هرچند سامانه مودیان در حال جایگزینی تدریجی این تکلیف است، اما تا اجرای کامل آن، ارسال فهرست معاملات فصلی همچنان برای بسیاری از شرکت‌ها الزامی است. این فهرست شامل گزارش خرید، فروش، قرارداد ها و واردات و صادرات است که باید هر سه ماه یکبار ارسال شود.

تنظیم و ارسال اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده (VAT)

مالیات بر ارزش افزوده یکی از حساس ترین انواع مالیات است. شما به عنوان مودی، مالیات را از خریدار دریافت کرده و پس از کسر اعتبار مالیاتی خود، مابه التفاوت را به سازمان واریز می‌کنید.

خدمات ما در این حوزه عبارتند از:

• بررسی دقیق اسناد و مدارک خرید و فروش جهت شناسایی اعتبارات قابل قبول.
• محاسبه دقیق مالیات و عوارض متعلّقه در هر دوره سه ماهه.
• تنظیم و ارسال اظهارنامه ارزش افزوده در موعد مقرر قانونی.
• اخذ و تمدید گواهینامه اعتبار مالیات بر ارزش افزوده.

تهیه و ارسال اظهارنامه مالیاتی عملکرد

نهایی ترین گزارش مالیاتی شما در پایان هر سال مالی، اظهارنامه عملکرد است. این اظهارنامه بر اساس سود (یا زیان) واقعی شرکت تنظیم می‌شود و مبنای تشخیص مالیات سالانه شماست.

ما در ارقام نگر خبره این فرایند را به صورت زیر مدیریت می‌کنیم:

• بررسی اسناد حسابداری و انطباق آن با استانداردهای حسابداری و قوانین مالیاتی.
• تهیه صورت‌های مالی اساسی (ترازنامه، صورت سود و زیان، گردش وجوه نقد).
• محاسبه دقیق درآمد مشمول مالیات با لحاظ کردن هزینه های قابل قبول و استهلاکات.
• تنظیم و ارسال اظهارنامه عملکرد اشخاص حقیقی (مشاغل) و حقوقی (شرکتها) در سامانه.

تحریر و پلمب دفاتر قانونی

دفاتر روزنامه و کل، اسناد رسمی فعالیت مالی شما هستند. عدم ارائه، تاخیر در پلمب یا ثبت نادرست اطلاعات در این دفاتر، می‌تواند منجر به رد دفاتر و محاسبه مالیات به صورت علی الراس شود. ما خدمات پلمب و تحریر تخصصی دفاتر را مطابق با آخرین آیین نامه های سازمان ارائه می‌دهیم.

خدمات دفاع مالیاتی و دادرسی (وکیل مالیاتی)

حتی با وجود رعایت کامل قوانین، ممکن است بین شما و سازمان امور مالیاتی در خصوص میزان مالیات تشخیصی، اختلاف نظر به وجود آید. اینجاست که نقش یک وکیل مالیاتی متخصص پررنگ میشود.

مرحله رسیدگی و پاسخگویی به ممیز

پس از ارسال اظهارنامه، سازمان امور مالیاتی اسناد شما را مورد رسیدگی قرار می‌دهد. حضور یک متخصص در کنار شما در طول فرایند رسیدگی (حضوری یا اسنادی) می‌تواند از بروز بسیاری از سوء تفاهم ها جلوگیری کند و اعتبار اسناد شما را نزد ممیز افزایش دهد.

دریافت برگ تشخیص و تنظیم لایحه اعتراضی

در صورتی که با مبلغ مالیات اعلام شده در برگ تشخیص مخالف باشید، ۳۰ روز فرصت دارید تا اعتراض خود را ثبت کنید. این اعتراض باید مستند، مستدل و حقوقی باشد.

خدمات ما در این بخش شامل:

• بررسی کامل برگ تشخیص و تطبیق آن با اسناد و مدارک شرکت.
• شناسایی موارد اختلاف و استخراج مستندات قانونی.
• تنظیم لایحه دفاعیه مالیاتی حرفه‌ای و تخصصی.
• شرکت در جلسه با رئیس امور مالیاتی جهت حل و فصل اختلاف (ماده ۲۳۸).

حضور در هیات های حل اختلاف مالیاتی

اگر اختلاف در مرحله قبلی حل نشود، پرونده به هیات های حل اختلاف ارجاع داده می‌شود. این هیات‌ها شامل هیات بدوی و هیات تجدید نظر هستند.

تیم ارقام نگر خبره:

• به عنوان وکیل مالیاتی رسمی شما در جلسات هیات های حل اختلاف شرکت می‌کند.
• دفاعیات تخصصی و حقوقی لازم را به صورت حضوری و کتبی ارائه می‌دهد.
• پرونده را تا حصول نتیجه منصفانه و قانونی پیگیری می‌نماید.

ارجاع پرونده به مراجع بالاتر

در صورت عدم توافق در هیات های حل اختلاف، امکان پیگیری پرونده در مراجع عالی تر مانند شورای عالی مالیاتی و دیوان عدالت اداری وجود دارد. این مراحل نیازمند تخصص حقوقی بسیار بالایی است که در توان تیم ارقام نگر خبره قرار دارد.

خدمات مالیاتی موردی و ویژه

برخی کسب و کارها ممکن است به تمامی خدمات مستمر نیاز نداشته باشند، یا در مقاطع خاصی دچار چالش شوند. ما برای این نیازها نیز راهکارهای منعطفی ارائه می‌دهیم.

مشاوره مالیاتی تخصصی

گاهی یک تصمیم اشتباه در ساختار قراردادها، نوع استخدام یا معاملات، می‌تواند بار مالیاتی سنگینی ایجاد کند. ما خدمات مشاوره مالیاتی به روز و کاربردی را جهت کمک به مدیران در اتخاذ تصمیمات هوشمندانه ارائه می‌دهیم. این مشاوره ها می‌تواند تلفنی، حضوری یا به صورت گزارشهای تحلیلی باشد.

اخذ گواهی های مالیاتی خاص

بسیاری از فعالیتهای تجاری نیازمند ارائه گواهی های خاص از سازمان امور مالیاتی است.

• اخذ گواهی ماده ۱۸۶: این گواهی برای دریافت تسهیلات بانکی، تمدید کارت بازرگانی و شرکت در مناقصات دولتی الزامی است.
• اخذ مفاصا حساب مالیاتی: برای تمدید پروانه ها، پایان قرارداد ها (موضوع ماده ۱۰۴) یا نقل و انتقال شرکتها، نیاز به مفاصا حساب مالیاتی دارید.
• گواهی نقل و انتقال سهام و املاک: انجام هرگونه نقل و انتقال دارایی‌های سرمایه‌ای نیازمند پرداخت مالیات و اخذ گواهی مربوطه است.

تنظیم اظهارنامه های معوق یا اصلاحی

اگر در سالهای گذشته اظهارنامه‌ای را ارسال کرده اید یا متوجه اشتباهی در اظهارنامه‌های ارسالی شده اید، ما به شما در تنظیم اظهارنامه های معوق یا اصلاحی (قبل از تشخیص سازمان) کمک می‌کنیم تا جرایم خود را به حداقل برسانید.

تبعات سنگین عدم انجام تکالیف مالیاتی

کوتاهی در انجام وظایف مالیاتی، صرفا یک اهمال اداری نیست، بلکه یک ریسک تجاری بزرگ با هزینه‌های مالی مستقیم است. درک این تبعات، اهمیت دریافت خدمات مالیاتی حرفه ای را دوچندان می‌کند.

جریمه عدم ثبت نام کد اقتصادی

اگر کسب و کاری پس از شروع فعالیت برای ثبت نام و دریافت کد اقتصادی اقدام نکند، علاوه بر محرومیت از ارسال اظهارنامه و استفاده از معافیت ها، مشمول جرایم سنگین خواهد شد و مالیات آن به صورت علی الراس محاسبه میشود.

جریمه عدم ثبت نام یا تاخیر در ارزش افزوده

عدم ثبت نام در سامانه مالیات بر ارزش افزوده در موعد مقرر قانونی، می‌تواند منجر به جریمه‌ای سنگین معادل ۷۵ درصد مالیات متعلقه تا تاریخ ثبت نام شود. این یکی از سنگین ترین جرایم مالیاتی است.

جرایم مرتبط با سامانه مودیان

قانون برای عدم اجرای تکالیف سامانه مودیان، جرایم شفافی در نظر گرفته است:

• عدم ارسال صورت حساب الکترونیکی: جریمه معادل ده درصد مبلغ فروش گزارش نشده.
• عدم اعلام شماره حساب بانکی تجاری: جریمه ده درصدی و محرومیت از معافیت ها.
• عدم ارائه صورت حساب چاپی به مشتری: جریمه دو درصدی مبلغ صورت حساب.

جریمه کتمان درآمد و هزینه غیر واقعی

اگر سازمان امور مالیاتی در فرایند رسیدگی متوجه شود که شما بخشی از درآمد خود را کتمان کرده‌اید یا هزینه های غیر واقعی ثبت کرده‌اید، علاوه بر پرداخت اصل مالیات، مشمول جریمه غیر قابل بخشش کتمان درآمد (معادل ۳۰ درصد) خواهید شد.

مزایای استراتژیک استفاده از خدمات مالیاتی ارقام نگر خبره

انتخاب موسسه ارقام نگر خبره به عنوان شریک مالیاتی شما، مزایای ملموس و استراتژیک فراتر از پر کردن چند فرم به همراه دارد.

تخصص و تجربه به روز

تیم ما صرفا حسابدار نیست؛ ما متخصصان مالیاتی هستیم. ما به طور مداوم در حال رصد آخرین بخشنامه ها، آیین نامه ها و رویه های قضایی در دیوان عدالت اداری هستیم. این دانش به روز، تضمین کننده ارائه بهترین راهکار برای شماست.

مدیریت و کاهش ریسک مالیاتی

اولویت اول ما، کاهش ریسک مالیاتی شما به صفر است. ما با ایجاد یک ساختار مالیاتی شفاف و انطباق کامل با قوانین، پرونده شما را از هرگونه ابهام و ریسک دور نگه می‌داریم تا از جرایم و محاسبات علی الراس در امان باشید.

صرفه جویی در زمان و هزینه

همانطور که گفته شد، زمان مدیران باید صرف توسعه کسب و کار شود. ما تمام فرآیندهای اداری و تخصصی را بر عهده میگیریم. علاوه بر این، با جلوگیری از جرایم و استفاده از معافیت های قانونی، مستقیما در هزینه های شما صرفه جویی می‌کنیم.

دفاع تخصصی و قدرتمند

در صورت بروز هرگونه اختلاف با سازمان امور مالیاتی، شما تنها نخواهید بود. ما با اتکا به تجربه و دانش حقوقی خود، لوایح دفاعیه مستند و قوی تنظیم کرده و در تمامی جلسات هیات های، با قدرت از حقوق قانونی شما دفاع می‌کنیم.

همراهی مستمر و رویکرد پیشگیرانه

رابطه ما با مشتریان، یک رابطه پروژه های نیست؛ بلکه یک همراهی مستمر است. ما به جای درمان، بر پیشگیری تمرکز داریم. با ارائه مشاوره های به موقع، قبل از اتخاذ هر تصمیم مالی مهم، در کنار شما هستیم تا آن تصمیم، کمترین بار مالیاتی را برای شما به همراه داشته باشد.

چرا موسسه ارقام نگر خبره را انتخاب کنید؟

در بازار خدمات مالیاتی، آنچه ما را متمایز می‌کند، تعهد ما به سه اصل اساسی است:

• شفافیت: ما معتقدیم که شما به عنوان صاحب کسب و کار، باید در جریان کامل وضعیت پرونده مالیاتی خود باشید. تمامی اقدامات ما با شفافیت کامل و هماهنگی با شما انجام می‌شود.
• تخصص: ما بر یک حوزه تمرکز کرده‌ایم و در آن بهترین هستیم. خدمات مالیاتی، تخصص اصلی و هسته مرکزی فعالیت‌های ما در ارقام نگر خبره است.
• رویکرد راهبردی: ما به مالیات به عنوان یک پازل جداگانه نگاه نمی‌کنیم. ما خدمات مالیاتی را در کنار استراتژی کلان کسب و کار شما قرار می‌دهیم تا به رشد پایدار شما کمک کنیم.

دعوت به همکاری

پیچیدگی های امور مالیاتی نباید مانع رشد کسب و کار شما شود. اگر به دنبال آرامش خاطر، مدیریت ریسک و بهینه سازی هزینه های مالیاتی خود هستید، تیم متخصص موسسه ارقام نگر خبره آماده ارائه مشاوره و همکاری با شماست.

اجازه دهید دغدغه های مالیاتی شما را به یک نقطه قوت استراتژیک تبدیل کنیم

برای دریافت مشاوره و نیز آگاهی کامل از شرایط ارائه خدمات حسابداری با ما در تماس باشید :

پرسش های پر تکرار در خصوص خدمات مالیاتی

مطالب مرتبط با خدمات مالیاتی :

مشاوره مالیاتی

اظهارنامه مالیاتی: راهنمای مدیران و حسابداران